- ประกันชีวิต + ประกันสุขภาพตนเอง อยู่ในเพดานเดียวกัน 100,000 บาท (สุขภาพตนเองเดี่ยวไม่เกิน 25,000)
- ประกันสุขภาพบิดามารดา 15,000 บาท เป็นเพดานแยกอิสระ (พ่อแม่รายได้ไม่เกิน 30,000/ปี)
- ประกันบำนาญ 15% ของเงินได้ สูงสุด 200,000 บาท แต่รวมอยู่ในเพดานเกษียณ 500,000 ร่วมกับ RMF/PVD/SSF
- ประกันต้องคุ้มครอง 10 ปีขึ้นไป เวนคืนก่อนครบต้องคืนภาษี — ซื้อตามความคุ้มครองก่อน สิทธิลดหย่อนเป็นของแถม
เบี้ยประกันเป็นหนึ่งในค่าลดหย่อนที่คนใช้กันมากที่สุด แต่ก็สับสนกันมากที่สุดเช่นกัน เพราะประกันมีหลายแบบ แต่ละแบบมีเพดานของตัวเอง และบางแบบยังนับรวมเพดานข้ามกันจนคนที่ไม่รู้มักซื้อเกินสิทธิโดยเปล่าประโยชน์ หลักที่ต้องจำให้ขึ้นใจคือ ประกันควรซื้อตามความจำเป็นด้านความคุ้มครองก่อน แล้วค่อยมองสิทธิลดหย่อนเป็นของแถม ไม่ใช่ซื้อประกันเพียงเพื่อประหยัดภาษี
บทความนี้จะแยกเพดานของประกันแต่ละแบบให้ชัด พร้อมชี้จุดที่นับรวมกัน ตัวเลขทั้งหมดเป็นข้อมูล ณ กรกฎาคม 2569 โปรดตรวจสอบอีกครั้งกับประกาศกรมสรรพากรก่อนยื่นจริง
ประกันชีวิต — เพดาน 100,000 บาท
เบี้ยประกันชีวิตลดหย่อนได้ตามจ่ายจริง ไม่เกิน 100,000 บาท ครอบคลุมประกันชีวิตทั่วไป ทั้งแบบตลอดชีพ แบบสะสมทรัพย์ และแบบชั่วระยะเวลา (เทอม) เงื่อนไขหลักคือ กรมธรรม์ต้องมีระยะเวลาคุ้มครองตั้งแต่ 10 ปีขึ้นไป และทำกับบริษัทประกันชีวิตที่ประกอบกิจการในประเทศไทย
ถ้ากรมธรรม์มีเงินคืนหรือเงินปันผลระหว่างสัญญา เงินคืนนั้นต้องไม่เกินเกณฑ์ที่กำหนดในแต่ละช่วงปี ไม่เช่นนั้นเบี้ยทั้งกรมธรรม์อาจใช้สิทธิลดหย่อนไม่ได้ ประกันสะสมทรัพย์ที่คืนเงินถี่ ๆ จึงต้องดูเงื่อนไขนี้ให้ดี
ประกันสุขภาพตนเอง — 25,000 ที่นับรวมกับชีวิต
เบี้ยประกันสุขภาพของตัวเองลดหย่อนได้ตามจ่ายจริง ไม่เกิน 25,000 บาท ครอบคลุมประกันสุขภาพ ประกันโรคร้ายแรง และประกันอุบัติเหตุเฉพาะส่วนที่คุ้มครองค่ารักษาพยาบาล จุดที่คนพลาดบ่อยที่สุดคือ เบี้ยสุขภาพตนเองเมื่อรวมกับเบี้ยประกันชีวิตแล้วต้องไม่เกิน 100,000 บาท
หมายความว่าถ้าคุณจ่ายเบี้ยประกันชีวิตเต็ม 100,000 บาทอยู่แล้ว เบี้ยประกันสุขภาพจะใช้สิทธิเพิ่มไม่ได้อีก เพราะเพดานรวมเต็มแล้ว แต่ถ้าเบี้ยประกันชีวิตของคุณอยู่ที่ 80,000 บาท คุณยังใส่เบี้ยสุขภาพได้อีกไม่เกิน 20,000 บาท (เพราะเพดานสุขภาพเดี่ยวคือ 25,000 แต่ติดเพดานรวม 100,000)
ถ้ายังไม่แน่ใจว่าควรทำประกันสุขภาพแบบไหนและวงเงินเท่าไหร่ ลองอ่าน ประกันสุขภาพเหมาจ่าย เลือกวงเงินยังไง ประกอบก่อนตัดสินใจ
ประกันสุขภาพพ่อแม่ — 15,000 บาท
เบี้ยประกันสุขภาพของบิดามารดาลดหย่อนได้ตามจ่ายจริง ไม่เกิน 15,000 บาท ข้อดีของสิทธินี้คือเป็นเพดานแยกต่างหาก ไม่นับรวมกับเพดาน 100,000 ของตัวเอง เงื่อนไขคือ พ่อแม่ต้องมีเงินได้ทั้งปีไม่เกิน 30,000 บาท แต่ข้อนี้ไม่มีเงื่อนไขว่าพ่อแม่ต้องอายุ 60 ปีขึ้นไป ต่างจากค่าลดหย่อนเลี้ยงดูบิดามารดา
วงเงิน 15,000 บาทนี้เป็นเพดานรวมทั้งพ่อและแม่ ไม่ใช่คนละ 15,000 บาท และพี่น้องหลายคนสามารถหารเบี้ยกันคนละส่วนเพื่อใช้สิทธิได้ แต่รวมกันแล้วต้องไม่เกินเบี้ยที่จ่ายจริงและไม่เกินเพดาน ควรตกลงกันในครอบครัวก่อนว่าใครใช้สิทธิเท่าไหร่ ประเด็นค่าลดหย่อนกลุ่มครอบครัวทั้งหมดอ่านต่อได้ที่ เช็กลิสต์ลดหย่อนภาษีปี 2569 ครบทุกรายการ
อีกเงื่อนไขที่มักถามกันคือ ลูกต้องเป็นคนจ่ายเบี้ยเองจริงหรือไม่ คำตอบคือควรเป็นผู้จ่ายและมีชื่อในหลักฐานการชำระ เพื่อยืนยันสิทธิเมื่อถูกตรวจสอบ ประกันสุขภาพพ่อแม่จึงเหมาะกับคนที่ดูแลค่ารักษาพยาบาลของพ่อแม่อยู่แล้ว เพราะได้ทั้งความอุ่นใจและสิทธิลดหย่อนเพิ่มอีกก้อนที่แยกจากเพดานของตัวเอง
ประกันบำนาญ — 200,000 ในเพดานเกษียณ 500,000
เบี้ยประกันชีวิตแบบบำนาญลดหย่อนได้ 15% ของเงินได้ สูงสุดไม่เกิน 200,000 บาท แต่จุดสำคัญที่ต้องเข้าใจคือ ประกันบำนาญถูกนับรวมอยู่ในเพดานกลุ่มเกษียณ 500,000 บาทร่วมกับ RMF, PVD/กบข., กอช. และ SSF ยอดเดิม ไม่ใช่เพดานแยกอิสระ
มีเทคนิคหนึ่งที่คนรายได้สูงใช้กัน คือถ้ายังไม่ได้ทำประกันชีวิตทั่วไปเต็มเพดาน 100,000 บาท เบี้ยประกันบำนาญส่วนที่เกินสิทธิบำนาญ สามารถนำไปใช้สิทธิในช่องประกันชีวิตทั่วไปได้ก่อน ทำให้ใช้เพดานได้คุ้มขึ้น แต่ทั้งหมดนี้ยังอยู่ภายใต้กรอบเพดานเกษียณรวม 500,000 บาทอยู่ดี
ข้อควรระวังคืออย่ามองประกันบำนาญเป็นแค่เครื่องมือลดภาษี เพราะมันคือการล็อกเงินระยะยาวเพื่อสร้างกระแสเงินสดวัยเกษียณ ถ้าคุณยังมีช่องเกษียณเหลือจาก PVD และ RMF การเลือกระหว่างเติม RMF กับเติมประกันบำนาญขึ้นอยู่กับว่าคุณต้องการความยืดหยุ่นในการลงทุน (RMF) หรือความแน่นอนของเงินงวดรายเดือนหลังเกษียณ (ประกันบำนาญ) คนที่กังวลว่าตัวเองจะใช้เงินก้อนหมดเร็ว มักเหมาะกับประกันบำนาญมากกว่า
เงื่อนไขของประกันบำนาญคือ ต้องจ่ายผลประโยชน์เป็นรายงวดสม่ำเสมอหลังผู้เอาประกันอายุ 55 ปีขึ้นไป ต่อเนื่องไปจนถึงอายุ 85 ปีหรือมากกว่า ใครสนใจว่าประกันบำนาญเหมาะกับแผนเกษียณของตัวเองไหม อ่านเปรียบเทียบได้ที่ ประกันบำนาญคุ้มไหมสำหรับวางแผนเกษียณ
ตารางสรุปเพดานเบี้ยประกันทุกแบบ
| ประเภทประกัน | เพดาน (บาท) | เงื่อนไขสำคัญ |
|---|---|---|
| ประกันชีวิต | 100,000 | คุ้มครอง 10 ปีขึ้นไป บริษัทในไทย |
| ประกันสุขภาพตนเอง | 25,000 | รวมกับประกันชีวิตไม่เกิน 100,000 |
| ประกันสุขภาพบิดามารดา | 15,000 | พ่อแม่รายได้ไม่เกิน 30,000/ปี (เพดานแยก) |
| ประกันบำนาญ | 200,000 | 15% ของเงินได้ — รวมในเพดานเกษียณ 500,000 |
ข้อมูล ณ กรกฎาคม 2569 โปรดตรวจสอบอีกครั้งกับประกาศกรมสรรพากรก่อนยื่นจริง
ภาพเทียบเพดานลดหย่อนเบี้ยประกันแต่ละแบบ (บาท)
ประกันชีวิต + ประกันสุขภาพตนเอง อยู่ในเพดานเดียวกัน 100,000 บาท (สุขภาพตนเองเดี่ยวไม่เกิ…
ประกันสุขภาพบิดามารดา 15,000 บาท เป็นเพดานแยกอิสระ (พ่อแม่รายได้ไม่เกิน 30,000/ปี)
ประกันบำนาญ 15% ของเงินได้ สูงสุด 200,000 บาท แต่รวมอยู่ในเพดานเกษียณ 500,000 ร่วมกับ RM…
เงื่อนไขกรมธรรม์และวิธีขอหนังสือรับรอง
เพื่อใช้สิทธิลดหย่อนได้ครบ ต้องรู้เงื่อนไขและเตรียมเอกสารให้พร้อม
- ประกันชีวิตต้องคุ้มครอง 10 ปีขึ้นไป — และทำกับบริษัทในไทย ถ้าเวนคืนก่อนครบต้องคืนภาษี
- ให้ความยินยอมส่งข้อมูล — แจ้งบริษัทประกันให้ส่งข้อมูลเบี้ยเข้าระบบกรมสรรพากร ถ้าไม่ยินยอม ข้อมูลจะไม่ขึ้นในระบบ My Tax Account และต้องกรอกเองพร้อมแนบหลักฐาน
- ขอหนังสือรับรองการชำระเบี้ย — บริษัทประกันจะออกให้ทุกปี ดาวน์โหลดได้จากแอปหรือเว็บของบริษัท เก็บไว้เป็นหลักฐานอย่างน้อย 5 ปี
- ประกันสุขภาพต้องระบุแยกส่วน — บางกรมธรรม์รวมความคุ้มครองหลายอย่าง ต้องดูว่าเบี้ยส่วนสุขภาพเป็นเท่าไหร่ เพราะใช้สิทธิได้เฉพาะส่วนนั้น
ขั้นตอนตอนยื่นจริง รายการเบี้ยประกันส่วนใหญ่จะเด้งเข้าระบบ My Tax Account อัตโนมัติถ้าคุณให้ความยินยอมแล้ว แต่ควรเทียบกับหนังสือรับรองของตัวเองทุกครั้ง โดยเฉพาะกรมธรรม์ที่เพิ่งทำปลายปีซึ่งข้อมูลอาจเข้าไม่ทันรอบ วิธียื่นออนไลน์ทีละขั้นอ่านได้ที่ ยื่นภาษีออนไลน์ e-Filing ทีละขั้น
กรอกเงินได้และค่าลดหย่อนที่มีอยู่ เครื่องคำนวณจะบอกฐานภาษีสูงสุดและเงินที่ประหยัดได้จริงต่อทุกหมื่นบาทที่ลดหย่อนเพิ่ม ก่อนตัดสินใจซื้อเบี้ยเพิ่ม
เปรียบเทียบประกันชีวิต สุขภาพ และบำนาญจากหลายบริษัทในที่เดียว เลือกแบบที่ตอบโจทย์ความคุ้มครองก่อน แล้วได้สิทธิลดหย่อนเป็นของแถม