ภาษี & ลดหย่อน
ภาษีคือค่าใช้จ่ายก้อนใหญ่ที่สุดที่วางแผนได้ — และการวางแผนที่ดีเริ่มเดือนมกราคม ไม่ใช่ธันวาคม คนที่รอถึงปลายปีมักจบด้วยการซื้อของที่ไม่ได้อยากได้ เพียงเพื่อให้ทันเส้นตาย
เครื่องคำนวณภาษีของเราบอกทั้งภาษีที่ต้องจ่าย ฐานภาษีสูงสุดของคุณ และเงินที่ประหยัดได้จริงต่อทุก 10,000 บาทที่ลดหย่อน — ใช้เวลาไม่ถึงสองนาที
-
วางแผนภาษี 2569 — ทำอะไรก่อนสิ้นปีให้ประหยัดสุด
คู่มือฤดูภาษีครบวงจร: ไทม์ไลน์ ตารางเลือกลดหย่อน และเครื่องมือคำนวณ — เริ่มที่นี่ก่อนซื้ออะไร
-
ภาษีหุ้นพนักงาน ESOP และหุ้นโบนัส — ได้หุ้นบริษัทมาต้องเสียภาษียังไง
ภาษีหุ้นพนักงาน ESOP RSU และหุ้นโบนัส จังหวะเสียภาษีตอนใช้สิทธิและตอนขาย ส่วนต่างราคาเป็นเงินได้ 40(1) หุ้นบริษัทต่างประเทศกับ tax residency วางแผนขายเลี่ยงภาษีก้อนโต
-
ยื่นภาษีครั้งแรกสำหรับ First Jobber — ทำทีละขั้นแบบไม่ต้องกลัว
ยื่นภาษีครั้งแรกสำหรับ First Jobber ต้องยื่นเมื่อไหร่ ขอเลขผู้เสียภาษี ลงทะเบียน e-filing อ่าน 50 ทวิ ค่าลดหย่อนที่มือใหม่มักลืม คำนวณภาษีที่ต้องจ่ายหรือขอคืน
-
เช็กลิสต์ลดหย่อนภาษีปลายปี — ก่อน 31 ธันวาคมต้องทำอะไรให้ทันประหยัดภาษี
เช็กลิสต์ลดหย่อนภาษีปลายปีก่อน 31 ธันวาคม ซื้อ RMF ThaiESG ให้ทัน จ่ายเบี้ยประกัน บริจาค e-Donation ใช้สิทธิช้อป พร้อมไทม์ไลน์และกับดักซื้อกองนาทีสุดท้าย
-
e-Donation — บริจาคออนไลน์ลดหย่อนภาษีอัตโนมัติ ไม่ต้องเก็บใบอนุโมทนา
e-Donation ระบบบริจาคออนไลน์ของกรมสรรพากร บริจาควัด มูลนิธิ โรงพยาบาล สถานศึกษา ข้อมูลเข้าระบบอัตโนมัติ ไม่ต้องเก็บใบอนุโมทนา บางรายการลดหย่อน 2 เท่า เพดาน 10%
-
ฐานภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา 2569 — ขั้นบันไดอัตราและวิธีคำนวณด้วยตัวเอง
อัตราภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา 2569 แบบขั้นบันได 0-35% วิธีหาเงินได้สุทธิ คำนวณทีละขั้นไม่ใช่คูณอัตราเดียว เทียบวิธีเหมา 0.5% พร้อมตัวอย่างเงินเดือน 30k 50k 100k
-
ใบกำกับภาษี vs ใบเสร็จ vs บิลเงินสด — ต่างกันยังไง ใช้ลดหย่อน/ลงบัญชีตัวไหน
ใบกำกับภาษี ใบเสร็จรับเงิน และบิลเงินสด ต่างกันยังไง เอกสารตัวไหนใช้ขอคืนภาษีซื้อ ตัวไหนใช้ลดหย่อน Easy E-Receipt องค์ประกอบที่กฎหมายบังคับ และเก็บกี่ปี สรุปครบในที่เดียว
-
สิทธิลดหย่อนภาษีคนพิการและผู้ดูแล — เอกสารและเงื่อนไขที่ต้องรู้
สิทธิลดหย่อนภาษีคนพิการและผู้ดูแล ลดหย่อนอุปการะคนพิการ 60,000 บาทต่อคน เงื่อนไขบัตรคนพิการและหนังสือรับรองผู้ดูแล ต่างจากลดหย่อนบิดามารดาและบุตร อัปเดต 2569
-
ภาษีห้างหุ้นส่วนและคณะบุคคล — ต่างจากบริษัทและบุคคลธรรมดายังไง
ภาษีห้างหุ้นส่วนและคณะบุคคลต่างจากบริษัทและบุคคลธรรมดายังไง เทียบภาษีนิติบุคคล 20% กับคณะบุคคลที่เสียแบบบุคคล ส่วนแบ่งกำไรที่ยกเว้น และช่องแยกรายได้ที่ปิดไปแล้ว 2569
-
ขอคืนภาษีกี่วันได้เงิน — เช็คสถานะ พร้อมเพย์ และกรณีถูกเรียกเอกสารเพิ่ม
ขอคืนภาษีกี่วันได้เงิน คู่มือเช็คสถานะคืนภาษีบน e-filing ผูกพร้อมเพย์เลขบัตรประชาชนรับเงินไว สาเหตุที่คืนล่าช้า ถูกเรียกเอกสาร และวิธีอุทธรณ์เมื่อคืนไม่ครบ อัปเดต 2569
-
ภาษีกำไรจากการขายหุ้นและกองทุน — ไทยเก็บไหม ต่างจากปันผลยังไง
กำไรขายหุ้นในตลาด SET บุคคลธรรมดาได้ยกเว้นภาษี แต่หุ้นนอกตลาด ต่างประเทศ และคริปโตต่างกัน ปันผลหุ้นหัก 10% ใช้เครดิตภาษีเงินปันผลได้ พร้อมตารางสรุปภาษีแต่ละสินทรัพย์ ข้อมูล ณ ก.ค.2569
-
ภาษีรายได้เกษตรกร — ขายผลผลิตและที่ดินเกษตรเสียภาษียังไง
รายได้ขายพืชผลเกษตรเป็นเงินได้ 40(8) หักค่าใช้จ่ายเหมาหรือตามจริง เกษตรกรรายย่อยยื่นยังไง ขายที่ดินเกษตรมีภาษีธุรกิจเฉพาะ ภาษีที่ดินเกษตรอัตราต่ำ เงินอุดหนุนนับเป็นรายได้ไหม ข้อมูล ณ ก.ค.2569
-
ยื่นภาษีแล้วจ่ายไม่ไหว — ขอผ่อนชำระภาษีกับสรรพากรยังไง
ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาเกิน 3,000 บาท ขอผ่อนชำระได้ 3 งวดไม่มีดอกเบี้ย เช็กเงื่อนไข วิธียื่นออนไลน์และกระดาษ ผิดนัดงวดเสียสิทธิ ต่างจากค้างชำระที่โดนเบี้ยปรับเงินเพิ่ม 1.5% ต่อเดือน
-
วางแผนภาษีคนรายได้สูง — ใช้ค่าลดหย่อนเต็มเพดานอย่างมีกลยุทธ์
วางแผนภาษีคนรายได้สูงฐาน 25-35% ใช้ลดหย่อนเต็มเพดานอย่างมีกลยุทธ์ กลุ่มเกษียณ RMF PVD ประกันบำนาญเพดานรวม 500,000 ประกันสุขภาพ ดอกบ้าน บริจาค 2 เท่า กระจายเงินได้ พร้อมตารางภาษีที่ประหยัด
-
ค่าโอนและค่าธรรมเนียมซื้อ-ขายอสังหา — ใครจ่าย เท่าไหร่ที่กรมที่ดิน
สรุปค่าโอนและค่าธรรมเนียมซื้อขายอสังหา ณ กรมที่ดิน ค่าธรรมเนียมโอน 2% ค่าจดจำนอง 1% ภาษีธุรกิจเฉพาะ 3.3% อากรแสตมป์ ภาษีหัก ณ ที่จ่าย ใครออกส่วนไหน พร้อมตัวอย่างคำนวณจริง
-
ภาษีรถประจำปีและ พ.ร.บ. — ต่อทะเบียนรถต้องจ่ายอะไร คำนวณยังไง
ต่อทะเบียนรถต้องจ่ายอะไรบ้าง ภาษีรถประจำปีคิดตาม cc น้ำหนัก อายุรถ พ.ร.บ. บังคับแยกจากภาษี ต่อออนไลน์ DLT รถขาดต่อเกิน 3 ปีทะเบียนระงับ ค่าปรับ รถ EV พร้อมตัวอย่างเก๋งกระบะมอเตอร์ไซค์
-
e-Tax Invoice & e-Receipt — ใบกำกับภาษีดิจิทัลสำหรับธุรกิจยุคใหม่
e-Tax Invoice และ e-Receipt คืออะไร ต่างจากใบกระดาษยังไง เลือกระบบ e-Tax Invoice by Email สำหรับธุรกิจเล็ก หรือผู้ให้บริการเต็มรูปแบบ พร้อมประโยชน์ ใครควรทำ และขั้นตอนสมัครกับกรมสรรพากร
-
ลดหย่อนภาษีเบี้ยประกัน — ชีวิต สุขภาพ บำนาญ รวมเพดานเท่าไหร่
ลดหย่อนภาษีเบี้ยประกันครบทุกแบบ ประกันชีวิตไม่เกิน 100,000 สุขภาพตนเอง 25,000 สุขภาพพ่อแม่ 15,000 ประกันบำนาญ 200,000 พร้อมเงื่อนไขกรมธรรม์ 10 ปี ตารางสรุปเพดาน และวิธีขอหนังสือรับรอง
-
ภาษีวัยเกษียณ — บำนาญ บำเหน็จ เงินก้อน กบข./ประกันสังคม เสียภาษียังไง
ภาษีวัยเกษียณเข้าใจง่าย บำนาญเสียภาษีเป็นเงินได้ประจำ บำเหน็จและเงินก้อนคำนวณแยกด้วยใบแนบ กบข. PVD ประกันสังคมชราภาพยกเว้นเงื่อนไข ค่าลดหย่อนผู้สูงอายุ และวิธีวางแผนถอนเงินให้เสียภาษีต่ำที่สุด
-
เปิดบริษัทเพื่อประหยัดภาษี — คุ้มเมื่อรายได้ถึงระดับไหน
เปิดบริษัทเพื่อประหยัดภาษีคุ้มไหม เทียบภาษีบุคคลขั้นบันได 35% กับภาษีบริษัท 20% (SME ยกเว้น/15%) จุดคุ้มทุนรายได้ ต้นทุนทำบัญชีสอบบัญชี ปันผลเสียภาษีอีก 10% พร้อมตารางและคำแนะนำว่าเมื่อไหร่ควรจด
-
ภาษีอินฟลูเอนเซอร์และยูทูปเบอร์ — รายได้รีวิว โฆษณา ของสปอนเซอร์เสียยังไง
อินฟลูเอนเซอร์และยูทูปเบอร์เสียภาษียังไง ค่าจ้างรีวิว ค่าโฆษณา YouTube ของสปอนเซอร์ตีเป็นรายได้ หัก ณ ที่จ่าย เงินได้ 40(2)/(8) จดพาณิชย์และ VAT เมื่อเกิน 1.8 ล้าน พร้อมวิธียื่นจริง
-
ถิ่นที่อยู่ทางภาษี 180 วัน — ทำงานต่างประเทศต้องเสียภาษีไทยไหม
ถิ่นที่อยู่ทางภาษี 180 วันคืออะไร คนไทยทำงานต่างประเทศต้องเสียภาษีไทยไหม เกณฑ์นำเงินได้เข้าไทยหลังตีความใหม่ 2567 อนุสัญญาภาษีซ้อน DTA เครดิตภาษีต่างประเทศ และดิจิทัลโนแมด อธิบายครบ
-
ภาษีนำเข้า ซื้อของจากต่างประเทศ — เมื่อไหร่ต้องเสีย เท่าไหร่
ซื้อของจากต่างประเทศเมื่อไหร่ต้องเสียภาษีนำเข้า อากรขาเข้าบวก VAT 7% เกณฑ์ยกเว้นมูลค่าต่ำ 1,500 บาท พัสดุไปรษณีย์กับขนส่งเอกชนต่างกันยังไง วิธีคำนวณ CIF และของต้องห้าม
-
อากรแสตมป์ — สัญญาไหนต้องติด ไม่ติดแล้วเป็นอะไร
อากรแสตมป์คืออะไร ตราสารไหนต้องเสีย เช่า จ้างทำของ กู้ยืม มอบอำนาจ อัตราตามบัญชีอากรแสตมป์ อากรแสตมป์ดิจิทัล e-stamp และโทษถ้าไม่ปิดหรือปิดไม่ครบ พร้อมผลต่อการใช้เป็นหลักฐานในศาล
-
ถูกสรรพากรเรียกตรวจภาษี — เกิดจากอะไร และต้องเตรียมตัวยังไง
ถูกสรรพากรเรียกตรวจภาษีเกิดจากอะไร หมายเรียกกับหนังสือเชิญพบต่างกันยังไง เอกสารที่ต้องเตรียม สิทธิผู้เสียภาษี เบี้ยปรับเงินเพิ่ม อายุความประเมิน และควรเก็บเอกสารกี่ปี
-
ภาษีมรดก ใครต้องเสีย เท่าไหร่ — เกิน 100 ล้านถึงเข้าข่าย
ภาษีมรดกในไทยเก็บเมื่อไหร่ เกณฑ์ยกเว้น 100 ล้านบาท อัตรา 5-10% ทรัพย์สินที่นับ ใครได้ยกเว้น ต่างจากภาษีการรับให้ (gift tax) อย่างไร พร้อมแนวคิดวางแผนส่งต่อทรัพย์สิน
-
จดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT) เมื่อไหร่ต้องจด — เกิน 1.8 ล้านแล้วต้องทำอะไร
เกณฑ์รายรับ 1.8 ล้านบาทต่อปีต้องจด VAT วิธีออกใบกำกับภาษี ยื่น ภ.พ.30 คำนวณภาษีขายลบภาษีซื้อ ข้อดีข้อเสียของการจดทะเบียน และโทษถ้าไม่จดทั้งที่ถึงเกณฑ์
-
ภาษีหัก ณ ที่จ่าย และหนังสือรับรอง 50 ทวิ — เงินที่ถูกหักไปขอคืนได้
ภาษีหัก ณ ที่จ่ายคืออะไร อัตราแต่ละประเภทเงินได้ หนังสือรับรอง 50 ทวิใช้ทำอะไร วิธีนำไปเครดิตภาษีและขอคืนเงินที่ถูกหักไป ฟรีแลนซ์และเจ้าของกิจการต้องรู้ก่อนยื่นภาษี
-
ภาษีรายได้ค่าเช่า — ปล่อยคอนโด/บ้านเช่า เสียภาษียังไง หักค่าใช้จ่ายได้เท่าไหร่
ค่าเช่าเป็นเงินได้ 40(5) ที่ต้องยื่นเสมอไม่ว่าจะจดทะเบียนหรือไม่ หักเหมา 30% สำหรับบ้านและโรงเรือน หรือหักตามจริงเมื่อมีดอกเบี้ยกู้และค่าซ่อมก้อนโต — พร้อมตัวอย่างคอนโดปล่อยเช่า 15,000 บาทต่อเดือนทีละบรรทัด กับดักผู้เช่านิติบุคคลหัก ณ ที่จ่าย 5% ที่ขอคืนได้ สัญญาเกิน 3 ปีต้องจดทะเบียน และเหตุผลที่ปล่อยเช่ารายวันแบบ Airbnb เข้าข่ายธุรกิจโรงแรมที่คอนโดส่วนใหญ่ทำไม่ได้
-
ภาษีดอกเบี้ยเงินฝากโดนหัก 15% — ใครขอคืนได้ และเงินปันผลด้วย
ดอกเบี้ยออมทรัพย์เกิน 20,000 บาทต่อปีและเงินฝากประจำโดนหัก 15% ตั้งแต่บาทแรก คนฐานภาษีต่ำกว่า 15% ขอคืนได้เต็ม แต่คนฐาน 20% ขึ้นไปห้ามนำมารวมเพราะจ่ายเพิ่ม — ไล่ตั้งแต่เงินฝากปลอดภาษี ดอกเบี้ยหุ้นกู้และพันธบัตรที่โดนหักเหมือนกัน เอกสาร 50 ทวิ วิธีขอคืนผ่าน e-filing และเส้นแบ่งที่ต่างจากเครดิตภาษีเงินปันผลซึ่งเป็นคนละกลไก
-
ภาษีนิติบุคคล SME — จดบริษัทคุ้มกว่าบุคคลธรรมดาเมื่อไหร่
บุคคลธรรมดาไต่ขั้นถึง 35% ขณะที่นิติบุคคล SME ตรึงอยู่ 15–20% และกำไรก้อนแรก 300,000 บาทยกเว้น — แต่จุดคุ้มทุนจริงมักอยู่ที่กำไรเกิน 1–2 ล้านหลังหักต้นทุนทำบัญชีและสอบบัญชีปีละหลักหมื่น ไล่ตั้งแต่โครงสร้างเงินเดือนบวกปันผลที่กดภาษีรวมลง ด่าน VAT 1.8 ล้านที่เจอทั้งสองรูปแบบ ไปจนถึงข้อเสียเรื่องเอาเงินออกยากและปิดบริษัทยาก พร้อมตารางเทียบภาระภาษี
-
สามีภรรยายื่นภาษี แยกหรือรวมประหยัดกว่า — คำนวณให้เห็นจริง
คู่ที่มีเงินได้ทั้งคู่เลือกได้สามทาง แยกยื่น รวมไว้ที่ฝ่ายเดียว หรือรวมเฉพาะบางประเภท — และเมื่อรายได้ต่างกันมาก แยกยื่นมักชนะเพราะขั้นบันไดภาษี เงินเดือน 40(1) แยกคำนวณได้เสมอแม้เลือกรวม พร้อมตัวอย่างคู่รายได้ 800,000 กับ 300,000 เทียบทั้งสามวิธีทีละบรรทัด และหลักเลือกที่ใช้ได้ทุกปี
-
ภาษีการรับให้และของขวัญ — ให้เงินลูก พ่อแม่ แฟน เท่าไหร่ถึงเสียภาษี
บุพการี ผู้สืบสันดาน และคู่สมรสจดทะเบียนรับได้ถึง 20 ล้านต่อปี บุคคลอื่นรวมถึงแฟนที่ยังไม่จดทะเบียน 10 ล้านต่อปี ส่วนเกินเสีย 5% — ไล่ตั้งแต่ของขวัญโดยเสน่หาตามประเพณี กับดักที่การโอนบ้านและที่ดินให้ลูกก็นับเป็นการให้ ไปจนถึงวิธีทยอยส่งต่อทรัพย์ก่อนเสียชีวิตให้เสียภาษีน้อยที่สุด พร้อมตารางเกณฑ์ยกเว้นทุกกลุ่ม
-
ลดหย่อนดอกเบี้ยบ้าน 100,000 — ใครใช้ได้ กู้ร่วมแบ่งยังไง และเอกสารที่ต้องมี
ดอกเบี้ยกู้ซื้อ สร้าง หรือต่อเติมบ้านหักได้ตามจ่ายจริงไม่เกิน 100,000 บาท — กู้ร่วมสองคนไม่ใช่คนละแสน แต่หารเฉลี่ยเหลือคนละ 50,000 เพราะเพดานยึดที่ตัวบ้าน บ้านหลายหลังรวมกันห้ามเกินเพดาน พร้อมหนังสือรับรองดอกเบี้ยที่ต้องมี และกรณีรีไฟแนนซ์ที่ยังใช้สิทธิต่อได้ถ้าไม่ขอวงเงินเพิ่มเกินหนี้เดิม
-
มีรายได้หลายทาง — เงินเดือน ฟรีแลนซ์ ปันผล ยื่นภาษียังไงไม่พลาด
เงินได้ทุกทางรวมใน ภ.ง.ด.90 ฉบับเดียว และหัก ณ ที่จ่ายเป็นแค่เงินมัดจำ ไม่ใช่ใบปิดบัญชี — ไล่ตั้งแต่เงินได้ 8 ประเภทที่หักค่าใช้จ่ายคนละสูตร กับดักเพดานรวม 100,000 ของเงินเดือนบวกฟรีแลนซ์ วิธีปรับหักภาษีของคนทำงานสองที่ไม่ให้โดนตามเก็บปลายปี และเคสเงินเดือน 40,000 บวกฟรีแลนซ์ 200,000 ที่ต้องเตรียมจ่ายเพิ่มราวหมื่นครึ่ง
-
ลืมยื่นภาษี ยื่นช้า โดนอะไรบ้าง — เบี้ยปรับ เงินเพิ่ม และวิธียื่นย้อนหลังให้จบ
แยกสามก้อนให้ออกก่อนตกใจ: ค่าปรับอาญาไม่เกิน 2,000 เงินเพิ่ม 1.5% ต่อเดือนที่เดินไม่หยุด และเบี้ยปรับ 1–2 เท่าที่สงวนไว้สำหรับคนรอให้ถูกจับได้ — พร้อมขั้นตอนยื่นย้อนหลังที่สรรพากรพื้นที่ให้จบในวันเดียว เหตุผลที่ไม่มีภาษีก็ควรยื่น วิธีรับมือหนังสือเชิญพบ และเคสถูกประเมินย้อนหลัง 5 ปีที่ยอดบานเป็นสามเท่า
-
โดนเลิกจ้าง ลาออก เงินก้อนที่ได้เสียภาษีเท่าไหร่ — เงินชดเชย กองทุนสำรองฯ และวิธีคำนวณแยกยื่น
ค่าชดเชยตามกฎหมายยกเว้นภาษีถึงเพดาน 600,000 บาท ส่วนเกินและเงินสมัครใจใช้สิทธิแยกคำนวณในใบแนบ ภ.ง.ด.90/91 ที่กดภาษีลงได้หลายเท่า — พร้อมตัวอย่างเงินเดือน 50,000 อายุงาน 10 ปีที่ประหยัดราวแสนจากการติ๊กถูกช่อง วิธีจัดการ PVD ไม่ให้เสียภาษีก่อนเกษียณ และแผนใช้ปีฐานภาษีต่ำให้เป็นประโยชน์
-
วางแผนภาษีทั้งปีตั้งแต่มกราคม — ทำไมคนฉลาดไม่รอธันวาคม
ปฏิทินภาษี 12 เดือนที่เปลี่ยนความตื่นตระหนกปลายปีให้เป็นแผนที่ควบคุมได้ ต้นปีประเมินรายได้แล้วรู้ฐานภาษี ทยอยซื้อกองลดหย่อนแบบ DCA รายเดือนแทนก้อนเดียวเดือนธันวาคม กลางปีทบทวนและเก็บเอกสารระหว่างทาง พร้อมกับดักซื้อของลดหย่อนเกินจำเป็นที่ทำให้จ่ายจริงมากกว่าภาษีที่ประหยัด
-
ภาษีขายบ้าน-ที่ดิน คิดยังไง — ค่าโอนและภาษีธุรกิจเฉพาะที่คนขายมักลืมกันเงิน
ราคาป้าย 3 ล้านไม่ได้เข้ากระเป๋าครบ 3 ล้าน — ไล่สี่ก้อนที่ต้องจ่ายวันโอน ภาษีเงินได้หัก ณ ที่จ่ายตามราคาประเมินและปีถือครอง ค่าธรรมเนียมโอน 2% ภาษีธุรกิจเฉพาะ 3.3% ที่โดนถ้าถือไม่ถึง 5 ปีและไม่มีชื่อในทะเบียนบ้านเกิน 1 ปี พร้อมตัวอย่างบ้าน 3 ล้านทีละบรรทัด และตรงไหนต่อรองได้ในสัญญา
-
เงินบริจาคลดหย่อนภาษี — ที่ไหนได้ 2 เท่า และ e-Donation ทำให้ง่ายขึ้นยังไง
บริจาคทั่วไปหักได้ไม่เกิน 10% ของเงินได้หลังหักค่าใช้จ่ายและลดหย่อนอื่น แต่การศึกษา กีฬา และโรงพยาบาลรัฐได้ 2 เท่า พร้อมระบบ e-Donation ที่สรรพากรดึงข้อมูลอัตโนมัติไม่ต้องเก็บใบ พรรคการเมืองแยกเพดาน 10,000 บาท และกับดักบริจาคเกินเพดานที่กลายเป็นเงินหายเปล่าในทางภาษี
-
ลดหย่อนภาษีปี 2569 มีอะไรบ้าง — เช็กลิสต์ครบทุกรายการพร้อมเพดาน
ไล่ตั้งแต่สิทธิที่ได้ฟรีโดยไม่ต้องควักเงินเพิ่ม ไปจนถึงกลุ่มเกษียณเพดานรวม 500,000 บาท พร้อมตารางสรุปเพดานทุกรายการในหน้าเดียว และลำดับการใช้สิทธิที่ควรคิดก่อนจ่ายเงินสักบาท
-
ลดหย่อนพ่อแม่ บุตร คู่สมรส — เงื่อนไขที่คนกรอกผิดแล้วโดนเรียกภาษีคืนย้อนหลัง
พ่อหรือแม่หนึ่งคนให้ลูกใช้สิทธิได้คนเดียว — พี่น้องกรอกซ้ำคือเคสโดนเรียกคืนคลาสสิก พร้อมเงื่อนไขบุตร 30,000/60,000 คู่สมรสไม่มีเงินได้ 60,000 สิทธิพ่อแม่คู่สมรสที่หลายบ้านลืม ตารางสรุปทุกญาติ และเอกสาร ลย.03 ที่ต้องให้ท่านเซ็นตั้งแต่ต้นปี
-
SSF vs RMF vs ThaiESG — ต่างกันยังไง ซื้ออะไรก่อน
ตารางเทียบเงื่อนไขแบบวางคู่กัน เพดาน ระยะถือ เหมาะกับใคร (SSF สิ้นสุดสิทธิซื้อปีภาษี 2567 — ปีนี้เหลือ RMF กับ ThaiESG) พร้อมลำดับการตัดสินใจตามอายุและฐานภาษี และจุดพลาดที่ทำให้คนโดนเรียกภาษีคืนย้อนหลังพร้อมเงินเพิ่ม
-
ฟรีแลนซ์ยื่นภาษียังไง — เงินได้ 40(2) vs 40(8) และวิธีหักค่าใช้จ่ายให้ถูกกฎหมาย
เงินที่ถูกหัก ณ ที่จ่าย 3% ขอคืนได้ถ้ายื่นเป็น — บทความนี้อธิบายความต่างของประเภทเงินได้ การเลือกหักค่าใช้จ่ายแบบเหมากับตามจริง กำหนดยื่น ภ.ง.ด.90/94 และตาข่ายรองรับอย่างประกันสังคม ม.40 กับ กอช.
-
ขายของออนไลน์ต้องเสียภาษีไหม — เกณฑ์ที่สรรพากรเห็นทุกบาทแล้วตั้งแต่ปีก่อน
กฎหมาย e-Payment ให้ธนาคารส่งข้อมูลบัญชีที่เงินเข้า 3,000 ครั้งต่อปี หรือ 400 ครั้งพร้อมยอด 2 ล้านให้สรรพากรอัตโนมัติ — ไล่ตั้งแต่เส้นต้องยื่นที่ 60,000 บาท การหักเหมา 60% ของเงินได้ 40(8) ตัวอย่างคำนวณรายได้ 1 ล้านที่จ่ายจริงราว 1.2% และด่าน VAT 1.8 ล้าน
-
ยื่นภาษีออนไลน์ครั้งแรก — คู่มือ E-filing ทีละขั้น พร้อมจุดที่คนกรอกผิดบ่อย
ระบบดึงข้อมูลเงินเดือนและลดหย่อนมารอให้แล้ว แต่คนส่วนใหญ่กดยืนยันเร็วเกินไปจนเงินคืนหล่นหาย — ไล่ตั้งแต่สมัคร efiling.rd.go.th ตรวจ My Tax Account สามจุดที่กรอกผิดบ่อย ไปจนถึงผ่อนภาษีสามงวดและเร่งเงินคืนผ่านพร้อมเพย์
-
ภาษีคริปโตไทย — เกณฑ์ล่าสุด กำไรแบบไหนต้องยื่น หักขาดทุนได้ไหม
กำไรจากการขายเป็นเงินได้ 40(4) ที่ต้องยื่นรวมปลายปี ส่วนหัก ณ ที่จ่าย 15% ตัวบทกับทางปฏิบัติคนละเรื่อง — พร้อมเงื่อนไขหักลบขาดทุนที่ให้เฉพาะกระดาน ก.ล.ต. กำกับ วิธีนับต้นทุน FIFO กับถัวเฉลี่ย และตัวอย่างคำนวณจริงทีละบรรทัด
-
เครดิตภาษีปันผล — เงินคืนที่นักลงทุนหุ้นไทยครึ่งประเทศลืมขอ
ปันผลถูกหัก 10% ณ ที่จ่าย แต่คนฐานภาษีไม่เกิน 20% มักขอเครดิตภาษีคืนได้อีกก้อน — อธิบายสูตร gross-up 20/(100−20) พร้อมเคสตัวเลขจริงที่ได้คืนราวหมื่นบาท วิธีดึงข้อมูลจาก TSD เข้า E-filing และโซนฐานภาษีที่ยิ่งขอยิ่งจ่ายเพิ่ม
-
ภาษีที่ดินและสิ่งปลูกสร้าง — ใครต้องจ่าย เท่าไหร่ และลดยังไงถูกกฎหมาย
สี่ประเภทการใช้ที่อัตราต่างกันหลายสิบเท่า — บ้านหลังหลักยกเว้นถึง 50 ล้าน (บ้านบนที่ดินคนอื่น 10 ล้าน) หลังที่สองโดนตั้งแต่บาทแรก ที่รกร้างแพงสุดและบวกเพิ่มทุกสามปี พร้อมกำหนดจ่ายที่ อปท. เดือนเมษายน และเกณฑ์ต้นไม้ต่อไร่ที่ทำให้สวนกล้วยกลางเมืองถูกกฎหมาย
-
เงินได้จากต่างประเทศ — เกณฑ์ภาษีที่นักลงทุนหุ้นนอกและ digital nomad ต้องรู้ก่อนโอนเงินกลับ
เคล็ด "พักเงินข้ามปีแล้วโอนกลับ" ตายไปแล้วตั้งแต่ปี 2567 — อยู่ไทยครบ 180 วันแล้วนำเงินได้เข้ามาปีไหน เสียปีนั้น ไล่ตั้งแต่กำไรหุ้นนอก เงินเดือนจากต่างประเทศ คริปโตกระดานนอก เครดิตภาษีจาก DTA อย่างปันผล US ที่ถูกหัก 15% และเอกสารแยกเงินต้นจากกำไรที่ต้องเตรียมก่อนโอน
-
มาตรการช้อปลดภาษี (Easy E-Receipt) — ใช้ยังไงให้ได้เต็มสิทธิ ไม่ใช่ซื้อเพราะรัฐบอกให้ซื้อ
ลดหย่อน 50,000 ที่ฐานภาษี 20% แปลว่าประหยัดจริงราวหมื่นเดียว ไม่ใช่ห้าหมื่น — ไล่ตั้งแต่กลไก e-Tax Invoice ที่ใบเสร็จกระดาษใช้ไม่ได้ ของที่เข้า/ไม่เข้าเงื่อนไข ตารางประหยัดจริงรายฐานภาษี และหลักข้อเดียวที่ทำให้ไม่ขาดทุน: ซื้อเฉพาะของที่จะซื้ออยู่แล้ว